Российский предприниматель Денис Кацыв, которого связывали с крупной налоговой схемой, раскрытой Сергеем Магнитским, вывел из Швейцарии около шести миллионов швейцарских франков (7,6 миллиона долларов) на свои зарубежные счета. Эти средства находились в швейцарских банках и долгое время были заморожены в рамках расследования так называемого дела Магнитского. Перевод денег за границу был осуществлен незадолго до того, как их могли вновь арестовать.
Денис Кацыв — сын бывшего вице‑президента «Российских железных дорог» и экс‑вице‑премьера Московской области Петра Кацыва. Компанию Кацыва‑младшего Prevezon Holdings обвиняли в причастности к схеме хищения 5,4 миллиарда рублей (более 200 миллионов долларов) из российского бюджета, которую в 2007 году выявил аудитор фонда Hermitage Capital Сергей Магнитский.
Считалось, что к масштабному выводу бюджетных средств могли быть причастны представители российских правоохранительных органов. После того как Магнитский публично сообщил о схеме, его арестовали по делу об уклонении от уплаты налогов структурой Hermitage Capital. В 2009 году Магнитский умер в СИЗО «Матросская тишина» — по официальной версии, от сердечной недостаточности.
Активы Кацыва в Швейцарии были арестованы в 2011 году, а после десяти лет расследования 99% суммы в итоге разморозили.
Фонд Hermitage Capital в 2011 году подал в Швейцарии уголовную жалобу. Это стало одним из первых международных расследований, инициированных фондом в связи с отмыванием доходов, полученных в результате мошеннических операций в России. Впоследствии подобные расследования велись в США, Франции, Испании, Нидерландах, Люксембурге и странах Балтии.
В рамках швейцарского расследования были заморожены около 18 миллионов швейцарских франков (23 миллиона долларов), принадлежавших трем гражданам России, включая Дениса Кацыва. Средства предпринимателя арестовали на счетах в банках UBS и Edmond de Rothschild Bank. На тот момент на них хранилось 8,2 миллиона долларов, записанных на Кацыва.
Генеральная прокуратура Швейцарии фактически завершила производство по делу в июле 2021 года и конфисковала лишь около 1% средств на счете Кацыва — примерно 78 тысяч долларов. Кацыв пытался оспорить это решение, но в 2023 году проиграл. При этом доступ к оставшимся 99% активов у него сохранился.
Рассматривая 5 декабря 2025 года апелляцию компании, связанной с Кацывым, Федеральный суд Швейцарии пришел к выводу, что прокуратура применила «неконституционный» метод расчета долей средств, относящихся к делу Магнитского и подлежащих конфискации. Суд потребовал провести новый расчет, что создавало риск изъятия значительно большего объема активов предпринимателя.
Переводы в Израиль и возможный маршрут через Армению
Вскоре после этого решения большая часть денег была выведена из страны. Как следует из данных о банковских транзакциях, 12 февраля 2026 года, примерно через два месяца после вердикта Федерального суда, Денис Кацыв перевел более шести миллионов швейцарских франков со своего счета в UBS.
Основная часть — 5,5 миллиона франков — была направлена в один из крупнейших израильских банков Hapoalim. Еще около 500 тысяч франков предприниматель перевел в финансовую компанию Landmark Capital, зарегистрированную в Армении. Эти средства поступили на счет Landmark в швейцарском банке Incore. Кацыв просил, чтобы Landmark перевела деньги далее — в банк в Ереване. Неизвестно, были ли средства действительно перечислены в Армению или остались в Швейцарии.
В платежных документах указывалось, что переводы осуществляются в пользу бенефициарного владельца компаний Дениса Кацыва «в связи с решением о ликвидации компаний».
Причины, по которым UBS, несмотря на решение Федерального суда, согласился на вывод средств Кацыва из Швейцарии, остаются неясными. Также нет подтверждений, снимались ли деньги со счетов в другом швейцарском банке — Edmond de Rothschild Bank.
Представители UBS и Edmond de Rothschild Bank отказались от комментариев. В банке Incore, через который проходил перевод 500 тысяч франков, сослались на законодательный запрет «раскрывать какую‑либо информацию, касающуюся отношений с клиентами, их финансового положения или развития бизнеса».
Швейцарские адвокаты Дениса Кацыва, опираясь на решения судов, утверждают, что отсутствуют основания считать: похищенные в России средства в конечном итоге поступили на счета компании Prevezon, связанной с бизнесменом.
Критика действий Швейцарии в ПАСЕ
Ожидается, что 22 апреля Парламентская ассамблея Совета Европы (ПАСЕ) рассмотрит резолюцию с критикой действий швейцарских властей по делу Магнитского. Комитет ПАСЕ по правовым вопросам и правам человека единогласно одобрил проект документа 27 января 2026 года. В резолюции ставятся под сомнение выводы швейцарских органов по этому делу. Хотя решения ПАСЕ не имеют обязательной юридической силы, они «обладают политическим весом и могут повлиять на международные дискуссии».
